Lea la Publicación del IRS n.º 970, Beneficios tributarios para la educación a fin de determinar qué beneficios del impuesto federal sobre los ingresos podrían corresponderle. A continuación encontrará los puntos principales:
Cuenta de Ahorro para la Educación Coverdell
La Cuenta de Ahorro para la Educación Coverdell permite ahorrar hasta $2,000 anuales en gastos de estudio (escuela primaria, secundaria o universidad).
Programas autorizados de ahorro de matrícula (QTP, por sus siglas en inglés, también conocidos como Planes 529)
El estado o la institución educativa establecen un Plan QTP/529 a fin de que pueda pagar por adelantado o ahorrar para pagar los gastos relacionados con la educación. Una vez que esté en la universidad o en la escuela politécnica y retire dinero de su cuenta a fin de pagar los gastos de estudio, el dinero que retire no será tributable. Obtenga más información sobre los planes 529 estatales. Para averiguar si la universidad a la que piensa asistir participa de un Plan QTP, consulte al personal de admisiones o de ayuda económica.
Créditos tributarios para gastos de estudios superiores
Dos créditos tributarios ayudan a compensar los costos (matrícula, cuotas, libros, útiles escolares y equipo) de la universidad o escuela politécnica, al reducir el monto del impuesto sobre los ingresos:
- El Crédito American Opportunity le permite recibir hasta $2,500 anuales por estudiante durante los primeros cuatro años de estudio mientras trabaja para obtener un título o credencial similar.
- El Crédito Lifetime Learning le permite recibir hasta $2,000 anuales por estudiante por todas las matrículas y cuotas de la universidad o escuela politécnica, así como por libros, útiles escolares y equipos que sean obligatorios para el curso y que deban comprarse en la institución educativa.
Deducción de intereses del préstamo estudiantil
Puede recibir una deducción tributaria del interés pagado sobre los préstamos estudiantiles que haya obtenido para sí mismo, para su cónyuge o para la persona a su cargo. Este beneficio rige para todos los préstamos (no solo los préstamos federales para estudiantes) utilizados para pagar los gastos de estudios superiores. La deducción máxima es de $2,500 anuales.
Usar el dinero de la cuenta personal de jubilación (CRI) para gastos universitarios
- Puede retirar dinero de la CRI para pagar los gastos de estudios superiores para sí mismo, su cónyuge, su hijo o su nieto.
- Deberá el impuesto federal sobre los ingresos por el dinero retirado, pero no estará sujeto a la multa por retiro anticipado.
