"Hemos ayudado a miles de personas a cancelar sus deudas impositivas pagando una fracción del monto adeudado."

"Podemos detener los embargos de salarios y cuentas bancarias, evitar los gravámenes por impuestos federales, confiscaciones de propiedades y mensualidades intolerables."

"Podemos reducir considerablemente el monto de su deuda de impuestos. Llame para programar una consulta gratuita."

Las compañías de alivio tributario usan la radio, la televisión e Internet para promocionar servicios para ayudar a los contribuyentes que tienen problemas financieros para afrontar el pago de sus impuestos. Estas compañías afirman que si usted les paga un cargo por adelantado, que puede ser de miles de dólares, pueden reducir o incluso eliminar sus deudas de impuestos y detener las acciones de cobro de los impuestos atrasados presentando una solicitud para que usted participe de programas legítimos del Servicio de Impuestos Internos (IRS) diseñados para contribuyentes con dificultades de pago. La verdad es que la mayoría de los contribuyentes no cumplen con los requisitos necesarios para participar de los programas que pregonan estos defraudadores, sus compañías no resuelven las deudas de impuestos, y en muchos casos, ni siquiera le envían al IRS los papeles de inscripción para que usted participe de los programas mencionados. Y para añadir ofensa al daño, algunas de estas compañías no proveen reintegros y dejan a las personas con un mayor nivel de endeudamiento.

Algunos contribuyentes que presentaron quejas ante la Comisión Federal de Comercio (Federal Trade Commission, FTC) reportaron que después de contratar los servicios de alguna de estas compañías y de pagar miles de dólares por adelantado, las compañías les sacaron todavía más dinero efectuando cargos no autorizados a sus tarjetas de crédito o por medio de retiros de sus cuentas bancarias.

Si adeuda impuestos atrasados y no sabe cómo va a hacer para pagar su deuda, la FTC, la agencia nacional de protección del consumidor, le recomienda que no entre en pánico, respire hondo, y que considere cuáles son sus opciones. Cuando tiene serios problemas para pagar sus facturas, muchas veces es mejor tratar de encontrar una solución trabajando por su cuenta con su acreedor para establecer un plan de pago en lugar de pagarle a alguien para que negocie ese mismo plan en su nombre. Este mismo concepto se aplica cuando usted le debe dinero al IRS o a la oficina del contralor de su estado. 

Ayuda del IRS para los contribuyentes

Si usted no puede pagar o se atrasa con el pago de sus impuestos, el IRS le imputará multas e intereses. El IRS también posee varios programas de alivio tributario para ayudar a las personas que deben impuestos atrasados:

• Por lo general, las personas que no pueden pagar el total de su deuda impositiva de una sola vez pueden acceder a un Plan de Pago a Plazos. Este programa permite que las personas vayan pagando pequeñas mensualidades hasta terminar de pagar toda la deuda. 

• Una Oferta de Transacción (OIC, en inglés) permite a los contribuyentes resolver de manera permanente su deuda impositiva pagando un monto inferior al adeudado. La Oferta de Transacción es una herramienta importante para ayudar a los contribuyentes pero que sólo se aplica en limitadas circunstancias; esta es una opción que está disponible únicamente para aquellos contribuyentes que han agotado las demás opciones de pago y que le demostraron fehacientemente al IRS que no están en condiciones de pagar.

En circunstancias muy limitadas, el IRS puede concederles una rebaja o reducción del monto de la multa a las personas que no han pagado sus impuestos debido a una situación de dificultad extrema. Cuando el contribuyente cumple un conjunto de requisitos muy estrictos, el IRS puede concederle la condonación de las multas. La rebaja o reducción de los intereses es un recurso que se aplica en casos aún más restringidos y es muy raro que se conceda.

De acuerdo a lo que informa el IRS, usted puede presentar una solicitud para acceder a un Plan de Pago a Plazos, a una Oferta de Transacción, o una reducción del monto de la multa o de los intereses sin la ayuda de un tercero. Si usted prefiere que alguien lo ayude para negociar con el IRS, sepa que solamente puede ser representado por determinados profesionales de impuestos – Agentes Registrados (profesionales de impuestos con autorización federal que están habilitados para representar a los contribuyentes ante todos los niveles administrativos del IRS), Contadores Públicos Autorizados (CPAs), y abogados. Los servicios ofrecidos por los profesionales mencionados deben incluir una reunión en persona en la que le deben explicar cuáles son sus opciones y la estructura de costo correspondiente.

Usted puede establecer contacto con el Servicio del Defensor del Contribuyente, una organización independiente dentro del IRS cuyos empleados ofrecen asistencia gratuita a las personas que están atravesando dificultades financieras o que necesitan ayuda para resolver un problema con el IRS. Para comunicarse con el Servicio del Defensor del Contribuyente llame al 1-877-777-4778 o visite en Internet www.irs.gov/Spanish.

Programas estatales de alivio tributario

El proceso para resolver las deudas con las agencias tributarias estatales es muy similar al proceso implementado por el IRS, aunque puede variar entre los diferentes estados. Por ejemplo, en algunos estados se les puede dispensar a los contribuyentes el pago de las multas, pero no se les pueden condonar los intereses. En otros estados, se les pueden condonar los intereses pero no se los puede eximir de pagar las multas. Y en algunos estados, no se puede reducir en absoluto el monto de la deuda impositiva contraída legítimamente. Para más información, establezca contacto con la oficina del contralor de su estado de residencia. Para consultar un listado con los datos de contacto de todos los estados, visite el sitio Web de National Association of State Auditors, Comptrollers and Treasurers (NASACT) en www.nasact.org.

Recomendaciones para los contribuyentes

Si adeuda impuestos atrasados y está teniendo problemas para cumplir con sus obligaciones impositivas:

• Lea los avisos que le envía el IRS o la oficina del contralor de su estado. Averigüe cuáles son sus alternativas para la cobranza de los impuestos adeudados.
• Ahorrese la molestia e ignore las promesas de cualquier compañía que le diga que usted "cumple los requisitos" o que es "elegible" para participar de un programa de alivio para contribuyentes para resolver su deuda de impuestos. Únicamente el IRS o su contralor general estatal pueden efectuar esa determinación. Lea la publicación del IRS Offer in Compromise Booklet, Form 656-B (en inglés), y puede usar la herramienta del IRS para ver si es elegible para este programa.
• Pienselo dos veces cuando una compañías le pida el pago de un cargo por adelantado a cambio de servicios de alivio tributario.

Para más información

El IRS posee información sobre procesos de cobro y opciones de pago en www.irs.gov.

En la publicación 594SP, El Proceso de Cobro del IRS, puede consultar información sobre las opciones de pago disponibles para los contribuyentes, y en el canal del IRS en YouTube puede acceder a un video sobre este tema que está disponible.

Anteriormente, este artículo se llamaba ¿Adeuda impuestos atrasados? Las compañías de alivio tributario pueden darle más problemas que soluciones.